UCE - Dobropisy

Z Wikipedie HA-SOFT
Skočit na navigaci Skočit na vyhledávání

Co to je?

Dobropis je dokument určený k opravě nebo anulaci původně vystavené faktury, který se využívá v případech, kdy bylo například nesprávně stanoveno množství zboží nebo cena. V praxi rozlišujeme dva typy dobropisů: dobropisy přijaté, které firma obdrží od svých dodavatelů jako korekci jejich faktur, a dobropisy vydané, které firma vystavuje svým zákazníkům, pokud je potřeba opravit chyby ve fakturaci z její strany.

SEIWIN umožňuje v modulu KPF evidovat dobropisy přijaté a v modulu ODB vytvářet dobropisy vydané. S evidovanými dobropisy je možné dále pracovat v rámci modulu ABO při vytváření příkazů k úhradě a zúčtování banky, nebo v modulu UCE při vytváření zápočtů pohledávek a závazků.

Pravidla pro účtovaní dobropisů

Aby bylo možné s dobropisy snadno pracovat v modulu ABO pro jejich placení a párování na příchozí platby, nebo bylo možné provést jejich zápočty s fakturami v modulu UCE, je potřeba při jejich účtování dodržet některá pravidla. Ta popíšeme v následujících sekcích.

Dobropis přijatý

Dobropis přijatý se pořizuje v modulu KPF obdobně jako faktura přijatá. Při jeho zúčtování je třeba dodržet následující pravidla:

  • Závazek musí být zaúčtován na saldokontní analytický účet vyhrazený pro dobropisy přijaté, který je v číselníku TAB30S zaveden jako Aktivní účet,

Aktivní analytický účet pro dobropisy přijaté v TAB30S

  • Závazek je zaúčtován záporně na stranu Dal,
  • Ostatní pohyby jsou zaúčtovány záporně na straně Má dáti.
Účtování dobropisu přijatého
Příklad účtování dobropisu přijatého.

Dobropis zaúčtovaný dle výše uvedených pravidel se propíše na závazkovém analytickém účtu na saldokonto s typem věty Předpis - Dobropis přijatý. Je možné ho poté využít v rámci zápočtů pohledávek a závazků a případně na něj modul ABO, při zúčtování bankovních výpisů, dokáže automaticky párovat dle variabilního symbolu příchozí platbu.

Saldo dobropis přijatý
Dobropis přijatý na saldokontu.

Dobropis vydaný

Dobropis vydaný je možné vystavit v modulu ODB pomocí volby v menu Nový - Opravný daňový doklad. Při jeho zúčtování je třeba dodržet následující pravidla:

  • Pohledávka musí být zaúčtována na saldokontní analytický účet vyhrazený pro dobropisy vydané, který je v číselníku TAB30S zaveden jako Pasivní účet,

Pasivní analytický účet pro dobropis vydaný

  • Pohledávka je zaúčtována kladně na stranu Dal,
  • Ostatní pohyby jsou zaúčtovány záporně na straně Dal.

Účtování dobropisů vydaných je možné nastavit v číselníku TAB81ODB.

Příklad účtování dobropisu vydaného
Příklad účtování dobropisu vydaného.

Dobropis zaúčtovaný dle výše uvedených pravidel se propíše na pohledávkovém analytickém účtu na saldokonto s typem věty Předpis - Dobropis. Je možné ho poté využít v rámci zápočtů pohledávek a závazků, nebo ho využít jako předlohu pro platbu při vytváření příkazu k úhradě.

Saldo dobropis vydaný
Dobropis vydaný na saldokontu.